LAPORAN
KEUANGAN PKM DISPORA
“KETAN
KERATON”
|
Bulan 0
|
Bulan 1
|
Bulan 2
|
Bulan 3
|
Bulan 4
|
Bulan 5
|
Saldo Awal
|
Rp 12.500.000,-
|
Rp.1.351.000
|
Rp.7.191.000
|
Rp.13.531.000,-
|
Rp.21.771.000,-
|
Rp.31.911.000,-
|
Pendapatan
|
-
|
Rp. 8.800.000,-
|
Rp. 9.300.000,-
|
Rp.11.200.000,-
|
Rp.13.100.000,-
|
Rp.15.000.000,-
|
|
|
|
|
|
|
|
Pengeluaran
|
|
|
|
|
|
|
Peralatan
|
Rp.7.804.000,-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Bahan Baku
|
Rp. 2.091.000,-
|
Rp. 2.091.000,-
|
Rp. 2.091.000,-
|
Rp. 2.091.000,-
|
Rp. 2.091.000,-
|
Rp. 2.091.000,-
|
Transportasi
|
Rp. 100.000,-
|
Rp. 100.000,-
|
Rp. 100.000,-
|
Rp. 100.000,-
|
Rp. 100.000,-
|
Rp. 100.000,-
|
Lain-lain
|
Rp.319.000,-
|
Rp.319.000,-
|
Rp.319.000,-
|
Rp.319.000,-
|
Rp.319.000,-
|
Rp.319.000,-
|
Sewa Tempat
|
Rp.450.000,-
|
Rp.450.000,-
|
Rp.450.000,-
|
Rp.450.000,-
|
Rp.450.000,-
|
Rp.450.000,-
|
Tester
|
Rp.385.000,-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Total Pengeluaran
|
Rp.11.490.000,-
|
Rp.2.960.000
|
Rp.2.960.000
|
Rp.2.960.000
|
Rp.2.960.000
|
Rp.2.960.000
|
Saldo Akhir
|
Rp.1.351.000
|
Rp.7.191.000
|
Rp.13.531.000,-
|
Rp.21.771.000,-
|
Rp.31.911.000,-
|
Rp.43.951.000,-
|
ANGGARAN
BIAYA
NO
|
JENIS PENGELUARAN
|
BIAYA (RP)
|
1
|
Perijinan
|
Rp 3.200.000
|
2
|
Peralatan Masak
|
Rp 3.745.500
|
3
|
Peralatan Makan
|
Rp 709.000
|
4
|
Bahan Habis Pakai
|
Rp 263.500
|
5
|
Dekorasi warung
|
Rp 3.378.000
|
6
|
Uji Produk
|
Rp 385.000
|
7
|
Transportasi
|
Rp 500.000
|
8
|
Biaya Lain-lain
|
Rp 829.000
|
JUMLAH
|
12.500.000
|
Justifikasi Anggaran
|
|||||
Keterangan
|
Variabel
|
Harga
|
Per @
|
Banyak
|
Total
|
Perijinan
|
Sewa Tempat
|
3.000.000
|
1 tahun
|
|
3.000.000
|
Listrik + Air
|
200.000
|
1 bulan
|
|
200.000
|
|
Peralatan Masak
|
Dandang
|
108.000
|
1 buah
|
|
108.000
|
Pemanggang
|
150.000
|
1 buah
|
|
150.000
|
|
Kompor Gas
|
350.000
|
1 buah
|
|
350.000
|
|
Tabung Gas 3kg
|
137.500
|
1 buah
|
|
137.500
|
|
Gerobak
|
3.000.000
|
1 buah
|
|
3.000.000
|
|
Peralatan Makan
|
Mangkuk
|
8.000
|
1 buah
|
20
|
160.000
|
Sendok
|
25.000
|
1 lusin
|
2
|
50.000
|
|
Garpu
|
25.000
|
1 lusin
|
2
|
50.000
|
|
Pisau
|
7.500
|
1 buah
|
2
|
15.000
|
|
Piring
|
5.000
|
1 buah
|
10
|
50.000
|
|
Gelas
|
8.000
|
1 buah
|
20
|
160.000
|
|
Parutan Coklat
|
7.000
|
1 buah
|
2
|
14.000
|
|
Toples
|
30.000
|
1 buah
|
6
|
180.000
|
|
Ember
|
15.000
|
1 buah
|
2
|
30.000
|
|
Bahan
Habis Pakai
|
Ketan
|
13.500
|
1 kg
|
5kg
|
67.500
|
Susu
|
8.000
|
1 kaleng
|
2
|
16.000
|
|
Coklat
|
8.500
|
1 batang
|
2
|
17.000
|
|
Keju
|
12.500
|
1 batang
|
2
|
25.000
|
|
Serundeng
|
10.000
|
1 ons
|
1
|
10.000
|
|
Abon
|
18.000
|
1 ons
|
1
|
18.000
|
|
Kelapa
|
5.000
|
1 buah
|
1
|
5.000
|
|
Santan
|
2500
|
1 bungkus
|
2
|
5.000
|
|
Buah
|
100.000
|
1 paket
|
|
100.000
|
|
Dekorasi Warung
|
Lampu
|
30.000
|
1 buah
|
5
|
150.000
|
Kulkas
|
1.500.000
|
1 buah
|
1
|
1.500.000
|
|
Wallpaper dinding
|
7.500
|
1 meter
|
20
|
150.000
|
|
Mebel
|
250.000
|
1 buah
|
4
|
1.000.000
|
|
Kipas Angin
|
250.000
|
1 buah
|
1
|
250.000
|
|
Peta
|
10.000
|
1 buah
|
10
|
100.000
|
|
Lukisan
|
50.000
|
1 buah
|
4
|
200.000
|
|
Promosi
|
Pamflet
|
1.400
|
1 buah
|
20
|
28.000
|
Akomodasi
|
Transportasi
|
100.000
|
1 orang
|
5
|
500.000
|
Uji Produk
|
Taster
|
55.000
|
1 produk
|
7
|
385.000
|
Biaya lain-lain
|
319.000
|
||||
Total
|
12.500.000
|
Proyeksi Penjualan
1. Biaya
produksi per-10 porsi ketan abdi dalem :
ketan ½ kg 6.750
Abon 2000
1000 cc santan 2000
Total 10.750
Target penjualan 10.750/10 =1075
Harga jual 4000
Keuntungan 4000-1075= 2925
VC
|
1075 x 300 = 322.500
|
FC
|
Tempat
= Rp. 250.000
Air + listrik = Rp 200.000
Total
= Rp 450.000
|
= 154 porsi
|
BEP = P . Q
=
4000 . 154
=
616.000
Keuntungan = 4000 x 300 = 1.200.000
Laba = 1.200.000 – 616.000 = Rp. 584.000/ bulan
2. Biaya
produksi per-10 porsi ketan abdi sentana :
ketan ½ kg 6.750
kelapa parut 2000
gula jawa 2000
1000 cc santan 2000
Total 12.750
Target penjualan 12.750/10 =1275
Harga jual 4000
Keuntungan 4000-1275= 2725
VC
|
1275 x 300 = 382.500
|
FC
|
Tempat
= Rp. 250.000
Air + listrik = Rp 200.000
Total
= Rp 450.000
|
= 165 porsi
|
BEP = P . Q
=
4000 . 165
=
660.000
Keuntungan = 4000 x 300 = 1.200.000
Laba = 1.200.000 – 606.000 = Rp. 540.000/ bulan
3. Biaya
produksi per-10 porsi ketan kanjeng :
ketan ½ kg 6.750
toping buah 9000
Susu cair 5000
1000 cc santan 2000
Total 22.750
Target penjualan 22.750/10 =2275
Harga jual 6000
Keuntungan 6000-2275= 3725
VC
|
2275 x 300 = 682.500
|
FC
|
Tempat
= Rp. 250.000
Air + listrik = Rp 200.000
Total
= Rp 450.000
|
= 121 porsi
|
BEP = P . Q
=
6000 . 121
=
726.000
Keuntungan = 6000 x 300 = 1.800.000
Laba = 1.800.000 – 726.000 = Rp. 1.074.000/ bulan
4. Biaya
produksi per-10 porsi ketan londo :
ketan ½ kg 6.750
Abon 2000
Daun pandan 1000
1000 cc santan 2000
Total 11.750
Target penjualan 11.750/10 =1175
Harga jual 5000
Keuntungan 5000-1175= 3825
VC
|
1175 x 300 = 352.500
|
FC
|
Tempat
= Rp. 250.000
Air + listrik = Rp 200.000
Total
= Rp 450.000
|
= 117 porsi
|
BEP = P . Q
=
5000 . 117
=
585.000
Keuntungan = 5000 x 300 = 1.500.000
Laba = 1.500.000 – 585.000 = Rp. 915.000/ bulan
5. Biaya
produksi per-10 porsi ketan abdi bendara :
ketan ½ kg 6.750
toping 9000
susu cair 5000
Daun pisang 1000
1000 cc santan 2000
Total 23.750
Target penjualan 23.750/10 =2375
Harga jual 6000
Keuntungan 6000-2375= 3625
VC
|
2375 x 300 = 712.500
|
FC
|
Tempat
= Rp. 250.000
Air + listrik = Rp 200.000
Total = Rp 450.000
|
= 124 porsi
|
BEP = P . Q
=
6000 . 124
=
744.000
Keuntungan = 6000 x 300 = 1.800.000
Laba = 1.800.000 – 744.000 = Rp. 1.056.000/ bulan
6. Biaya
produksi per-10 porsi ketan sultan :
ketan ½ kg 6.750
durian 25000
toping 9000
1000 cc santan 2000
Total 42.750
Target penjualan 42.750/10 =4275
Harga jual 8000
Keuntungan 8000-4275= 3725
VC
|
4275 x 300 = 1.282.500
|
FC
|
Tempat
= Rp. 250.000
Air + listrik = Rp 200.000
Total = Rp 450.000
|
= 121 porsi
|
BEP = P . Q
=
8000 . 121
=
968.000
Keuntungan = 8000 x 300 = 2.400.000
Laba = 2.400.000 – 968.000 = Rp. 1.432.000/ bulan
7. Biaya
produksi per-10 porsi ketan Gusti :
ketan ½ kg 6.750
Coklat/oreo 9000
Susu cair 500
1000 cc santan 2000
Total 18.250
Target penjualan 18.250/10 =1825
Harga jual 5000
Keuntungan 5000-1825= 3175
VC
|
1825 x 300 = 547.500
|
FC
|
Tempat
= Rp. 250.000
Air + listrik = Rp 200.000
Total = Rp 450.000
|
= 142 porsi
|
BEP = P . Q
=
5000 . 142
=
710.000
Keuntungan = 5000 x 300 = 1.500.000
Laba = 1.500.000 – 710.000 = Rp. 790.000/ bulan
a. Analisis Penjualan
v Ketan Abdi Dalem
Bulan
|
Unit
|
Harga
|
Total Penjualan
|
Bulan 1
|
300
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 2
|
300
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 3
|
350
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.400.000
|
Bulan 4
|
400
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.600.000
|
Bulan 5
|
450
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.800.000
|
b. Analisis Penjualan
v Ketan Abdi Sentana
Bulan
|
Unit
|
Harga
|
Total Penjualan
|
Bulan 1
|
300
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 2
|
300
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 3
|
350
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.400.000
|
Bulan 4
|
400
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.600.000
|
Bulan 5
|
450
|
Rp. 4.000
|
Rp. 1.800.000
|
c. Analisis Penjualan
v Ketan Kanjeng
Bulan
|
Unit
|
Harga
|
Total Penjualan
|
Bulan 1
|
200
|
Rp. 6.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 2
|
250
|
Rp. 6.000
|
Rp. 1.500.000
|
Bulan 3
|
300
|
Rp. 6.000
|
Rp. 1.800.000
|
Bulan 4
|
350
|
Rp. 6.000
|
Rp. 2.100.000
|
Bulan 5
|
400
|
Rp. 6.000
|
Rp. 2.400.000
|
d. Analisis Penjualan
v Ketan Londo
Bulan
|
Unit
|
Harga
|
Total Penjualan
|
Bulan 1
|
300
|
Rp. 5.000
|
Rp. 1.500.000
|
Bulan 2
|
300
|
Rp. 5.000
|
Rp. 1.500.000
|
Bulan 3
|
350
|
Rp. 5.000
|
Rp. 1.750.000
|
Bulan 4
|
400
|
Rp. 5.000
|
Rp. 2.000.000
|
Bulan 5
|
450
|
Rp. 5.000
|
Rp. 2.250.000
|
e. Analisis Penjualan
v Ketan Abdi Bendara
Bulan
|
Unit
|
Harga
|
Total Penjualan
|
Bulan 1
|
200
|
Rp. 6.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 2
|
200
|
Rp. 6.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 3
|
250
|
Rp. 6.000
|
Rp. 1.500.000
|
Bulan 4
|
300
|
Rp. 6.000
|
Rp. 1.800.000
|
Bulan 5
|
350
|
Rp. 6.000
|
Rp. 2.100.000
|
f. Analisis Penjualan
v Ketan Abdi Sultan
Bulan
|
Unit
|
Harga
|
Total Penjualan
|
Bulan 1
|
150
|
Rp. 8.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 2
|
150
|
Rp. 8.000
|
Rp. 1.200.000
|
Bulan 3
|
200
|
Rp. 8.000
|
Rp. 1.600.000
|
Bulan 4
|
250
|
Rp. 8.000
|
Rp. 2.000.000
|
Bulan 5
|
300
|
Rp. 8.000
|
Rp. 2.400.000
|
g. Analisis Penjualan
v Ketan Gusti
Bulan
|
Unit
|
Harga
|
Total Penjualan
|
Bulan 1
|
300
|
Rp. 5.000
|
Rp. 1.500.000
|
Bulan 2
|
300
|
Rp. 5.000
|
Rp. 1.500.000
|
Bulan 3
|
350
|
Rp. 5.000
|
Rp. 1.750.000
|
Bulan 4
|
400
|
Rp. 5.000
|
Rp. 2.000.000
|
Bulan 5
|
450
|
Rp. 5.000
|
Rp. 2.250.000
|
Rencana
Arus Kas
|
Bulan Satu
|
Bulan Kedua
|
||||
Keterangan Perizinan
|
Harga
|
Jumlah
|
Total
|
Harga
|
Jumlah
|
Total
|
Sewa Tempat
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Listrik Air
|
Rp200.000
|
|
Rp200.000
|
Rp200.000
|
|
Rp200.000
|
Biaya Habis Pakai
|
|
|
|
|
|
|
Bahan baku
|
Rp263.500
|
|
Rp263.500
|
Rp263.500
|
|
Rp263.500
|
Minum+pelengkap
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Peralatan Penunjang
|
|
|
|
|
|
|
Peralatan masak
|
Rp3.608.000
|
|
Rp3.608.000
|
|
|
|
Peralatan Makan
|
Rp709.000
|
|
Rp709.000
|
|
|
|
Gas LPG
|
Rp137.500
|
1
|
Rp137.500
|
Rp20.000
|
1
|
Rp20.000
|
Kulkas
|
Rp1.500.000
|
|
Rp1.500.000
|
|
|
|
Dekorasi Warung
|
Rp1.850.000
|
|
Rp1.850.000
|
|
|
|
Promosi
|
|
|
|
|
|
|
Pamflet
|
Rp1.400
|
20
|
Rp280.000
|
|
|
|
Uji Coba Produk
|
|
|
|
|
|
|
Tester
|
Rp375.000
|
1
|
Rp375.000
|
|
|
|
Akomodasi
|
|
|
|
|
|
|
Transportasi
|
|
|
|
|
|
|
|
Bulan Tiga
|
Bulan Empat
|
||||
Keterangan Perizinan
|
Harga
|
Jumlah
|
Total
|
Harga
|
Jumlah
|
Total
|
Sewa Tempat
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Listrik Air
|
Rp200.000
|
|
Rp200.000
|
Rp200.000
|
|
Rp200.000
|
Biaya Habis Pakai
|
|
|
|
|
|
|
Bahan baku
|
Rp263.500
|
|
Rp263.500
|
Rp263.500
|
|
Rp263.500
|
Minum+pelengkap
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Peralatan Penunjang
|
|
|
|
|
|
|
Gas LPG
|
Rp20.000
|
1
|
Rp20.000
|
Rp20.000
|
1
|
Rp20.000
|
Promosi
|
|
|
|
|
|
|
Pamflet
|
Rp1.400
|
20
|
Rp2.800
|
|
|
|
|
Bulan Lima
|
||
Keterangan Perizinan
|
Harga
|
Jumlah
|
Total
|
Sewa Tempat
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Listrik Air
|
Rp200.000
|
|
Rp200.000
|
Biaya Habis Pakai
|
|
|
|
Bahan baku
|
Rp263.500
|
|
Rp263.500
|
Minum+pelengkap
|
Rp250.000
|
|
Rp250.000
|
Peralatan Penunjang
|
|
|
|
Gas LPG
|
Rp20.000
|
1
|
Rp20.000
|
Promosi
|
|
|
|
Pamflet
|
Rp1.400
|
20
|
Rp2.800
|
Tidak ada komentar:
Posting Komentar